Партнерство в выполнении стратегической задачи Закона ERISA

Когда 50 лет назад был принят Закон о гарантиях пенсионных доходов сотрудников (ERISA), он был направлен на борьбу с неэффективным управлением и злоупотреблениями со стороны тех, кто отвечал за частные пенсионные планы. Со временем сфера действия Закона ERISA была расширена, и теперь он охватывает не только пенсионные, но и медицинские и многие другие льготы, предоставляемые частными программами по месту работы. 

Стратегическая задача Управления по охране прав сотрудников на получение льгот (EBSA) по реализации Закона ERISA и защите предусмотренных им льгот включала разработку эффективных нормативных актов и других руководств, помощь и обучение работников, спонсоров программ, доверенных лиц и поставщиков услуг, а также контроль за строгим соблюдением закона. Со временем EBSA также развивалось в соответствии с изменением ERISA, чтобы справляться с новыми изменениями и вызовами. И наш успех был бы невозможен без наших партнеров и заинтересованных сторон. 

С момента создания как Программы пенсионных и благотворительных льгот до возведения на уровень управления министерства и перехода в XXI век, EBSA сотрудничала со множеством участников сообщества организаций, обеспечивающих получение льгот сотрудниками, включая тех, кто участвует во всех аспектах управления программами льгот, предоставляемых по месту работы, для достижения широкого спектра целей, связанных с нашей стратегической задачей. 

Начиная с разработки эффективных нормативных актов, вклад участников этого сообщества в процесс разработки правил был крайне важен для принятия обоснованных норм для реализации целей ERISA. Ключевую роль в нашем успехе играют участие в мероприятиях в период подачи комментариев, публичных слушаниях и ответах на вопросы по реализации положений закона, которые помогают нам разрабатывать дальнейшие руководства для обеспечения его соблюдения. 

Некоторые инициативы, внедренные EBSA и ее партнерами, могут не быть широко известны, однако все они были важны для защиты льгот и оказания помощи участникам. Например:

• Программа предоставления невостребованных пенсионных льгот, начатая в 2006 году, работает с банками и другими финансовыми учреждениями, чтобы помочь работникам получить доступ к своим пенсионным льготам. Программа предоставляет руководство по успешной компенсации невостребованных льгот в полном объеме. Она наделяет финансовые учреждения, которые хранят активы невостребованных льгот, полномочиями распределять их участникам и их наследникам. С 2006 года, работая с финансовыми учреждениями, участвующими в программе, мы помогли полностью раздать невостребованные льготы по 11 027 невостребованным планам льгот, обработав 14 903 заявления и распределив 614,5 миллиона долларов пенсионных льгот с 95 505 индивидуальных счетов.  
• Проект содействия получению льгот уволенными с работы участниками, запущенный в 2015 году нашим Филадельфийским региональным офисом и расширенный на всю страну в 2017 году, совместно с Филадельфийским региональным юрисконсультом Министерства труда разработал порядок обеспечения выполнения требований к пенсионным программам гарантировать информирование уволенных с работ участников о том, чего им следует ожидать от своих программ пенсионных планов, а также обеспечения подачи ими заявлений на получение льгот. С 2017 по 2023 год проект помог более 57 000 бывших участников пенсионных планов и их наследникам получить более 6,5 миллиардов долларов льгот, которые они могли бы не получить в противном случае.
• Управление EBSA тесно сотрудничало с Американским институтом дипломированных бухгалтеров (AICPA) и Советом по стандартам финансового учета для внесения изменений в руководства для практикующих специалистов, обмена знаниями и предоставления консультаций специалистов, что привело к повышению качества аудита программ предоставления льгот сотрудникам. 
• EBSA также сотрудничало с Министерством финансов и Налоговым управлением США для упрощения процесса накопления средств на пенсию. Вместе мы внедрили положения об автоматическом взносе и инвестициях по умолчанию, чтобы помочь большему количеству работников раньше начать откладывать средства на пенсию.

Другой важный аспект нашей стратегической задачи — это информационная работа и просвещение для повышения осведомленности и понимания прав и обязанностей в рамках Закона ERISA. Совместно с партнерами, которые делятся своими знаниями, Управление EBSA разработало целевые кампании просвещения, что помогло нам достичь целевой аудитории, такой как владельцы малого бизнеса и поставщики услуг по программам. Это включает в себя обучение владельцев малого бизнеса их обязанностям в качестве доверенных лиц по пенсионным планам и предоставлению помощи в соблюдении многочисленных законов о медицинских льготах, которые предусмотрены Законом ERISA.

 Мы также прилагаем усилия для расширения понимания прав и обязанностей, связанных с льготами в области охраны психического здоровья и лечения расстройств, вызванных с употреблением психоактивных веществ. Мы активно работали с представителями организаций, действующих в рамках закона ERISA, чтобы распространить эту информацию, особенно среди недостаточно обслуживаемых групп населения. Ключом к успеху было объединение в одном месте соответствующих специалистов для предоставления всеобъемлющей информации. Это включает сотрудничество с другими федеральными агентствами, такими как Налоговое управление, Министерство здравоохранения и социального обеспечения, Управление заработной платы и трудовых отношений, а также с администрациями штатов, такими как ответственными за страхование в штатах, и отраслевыми специалистами, такими как AICPA, Общество управления трудовыми ресурсами и многие другие, чье партнерство мы глубоко ценим. 

Наши партнеры на уровне штатов и федерального правительства также помогают нам в обеспечении соблюдения закона, что оказывает значительное влияние на жизни работников и их семей. В 2023 финансовом году EBSA вернула 1,435 миллиарда долларов в виде прямых выплат  программам, участникам и их наследникам. 

• В 2016 году Нью-Йоркский региональный офис EBSA, совместно с Бюро здравоохранения Генеральной прокуратуры штата Нью-Йорк, установил, что страховая компания для пациентов с психиатрическими заболеваний United Behavioral Health и его дочерняя компания United HealthCare нарушили Закон ERISA и Закон о паритете мер охраны психического здоровья и лечения  расстройств, вызванных употреблением психоактивных веществ, снизив ставки возмещения за услуги по охране психического здоровья медицинскими организациями, не входящими в сеть программ страхования, организовав дополнительные проверки участников, проходящих лечение психических расстройств, что привело ко многим отказам в оплате, и не предоставив достаточной информации программам и участникам. Медицинские компании выплатили 15,6 миллиона долларов и приняли корректирующие меры.
• В 2017 году наши региональные офисы в Чикаго, Атланте и Сан-Франциско начали расследование в отношении Плана медицинского страхования группы работодателей (MEWA), который был известен под различными названиями, включая AEU Holdings, LLC Employee Benefit Plan, и покрывал около 14 000 участников и их наследников, работающих в более чем 560 компаниях в 36 штатах. Было установлено, что план AEU вносил взносы сотрудников и работодателей на два офшорных счета на Бермудских островах, оставив более 26 миллионов долларов неоплаченных медицинских счетов. В результате судебного разбирательства было обеспечено более 14 миллионов долларов для выплаты по непогашенным требованиям и возмещения личных затрат сотрудников. EBSA приняла меры, чтобы предотвратить взыскание долгов с участников, имеющих неоплаченные медицинские счета, и выпустила первый в своей истории приказ о прекращении продолжения противоправных действий, который запретил рекламирование MEWA потенциальным работодателям и прием новых работодателей в число членов этого плана.
• В июле 2023 года расследование EBSA привело к урегулированию спора с доверенными лицами пенсионного плана, спонсором которого была компания DST Systems Inc., включая инвестиционную управляющую компанию, которые согласились выплатить более 124,6 миллиона долларов в пенсионный план за предполагаемые нарушения своих попечительских обязанностей. Нарушения включали неспособность диверсифицировать активы плана, а также неосторожное и недобросовестное управление этими активами. Например, они вложили средства плана в акции одной фармацевтической компании, доля которых выросла до более чем 45% активов плана до того, как цена акций резко упала. 

За последние 50 лет наша работа с организациями, обеспечивающими выполнение требований по предоставлению льгот сотрудниками была неоценима для достижения нашей общей цели. Но мы только начинаем и знаем, что еще многое предстоит сделать. Мы с нетерпением ждем продолжения сотрудничества с вами. Вместе мы сможем обеспечить достижение целей Закона ERISA. 

Лиса М. Гомес является помощником Министра труда, курирующим Управление по охране прав сотрудников на получение льгот.