Nos asociamos para cumplir la misión de ERISA

Hace 50 años, se promulgó la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados (Employee Retirement Income Security Act, ERISA). Su objetivo era hacer frente a la mala gestión y los abusos de los responsables de los planes de pensiones privados. A lo largo de los años, ERISA se ha ampliado para abordar nuevas cuestiones no solo en relación con los beneficios de jubilación, sino también con los de salud y otros beneficios de los empleados proporcionados por planes privados basados en el empleo. 

La Administración de Seguridad de Beneficios del Empleado (EBSA) tiene como misión aplicar ERISA y proteger estos beneficios. Esto incluye elaborar reglamentos eficaces y otras orientaciones, ayudar y educar a los trabajadores, patrocinadores de planes, fiduciarios y proveedores de servicios, y hacer cumplir la ley. A lo largo de los años, a medida que ERISA ha ido cambiando, EBSA también ha evolucionado para hacer frente a los cambios y a los nuevos retos. Nuestro éxito no sería posible sin nuestros socios y partes interesadas. 

Desde sus orígenes con el Programa de Beneficios de Pensión y Bienestar, durante su ascenso a una posición de subgabinete y hasta el siglo XXI, EBSA ha trabajado con muchos miembros de toda la comunidad de beneficios para empleados. Esto incluye aquellos involucrados en todos los aspectos de la administración de planes de beneficios basados en el trabajo, para lograr la amplia gama de acciones involucradas en nuestra misión. 

La primera consiste en el desarrollo de reglamentos eficaces; la contribución en el proceso de elaboración de normas de voces de toda la comunidad de prestaciones a los empleados ha sido fundamental para desarrollar normas bien fundadas para aplicar los objetivos de ERISA. Las partes interesadas juegan un papel crucial ya que proporcionan información valiosa mediante la participación en los períodos de audiencias, las audiencias públicas y las preguntas sobre la aplicación que nos ayudan a elaborar nuevas orientaciones para facilitar el cumplimiento. 

Puede que algunas de las iniciativas que EBSA y sus socios han puesto en práctica no sean muy conocidas. Sin embargo, todas han sido cruciales para proteger los beneficios y ayudar a los afiliados. Por ejemplo:

• El Programa de Planes Abandonados, iniciado en 2006, colabora con bancos y otras entidades financieras para ayudar a los trabajadores a acceder a sus beneficios de jubilación. El programa ofrece orientación para rescindir con éxito los planes abandonados. Autoriza a las entidades financieras depositarias de los activos de los planes abandonados a distribuir los beneficios a los participantes y beneficiarios. Desde 2006, en colaboración con las instituciones financieras que participan en el programa, hemos ayudado a liquidar 11,027 planes abandonados, tramitar 14,903 solicitudes y distribuir $614.5 millones en beneficios de jubilación procedentes de 95,505 cuentas individuales. 
• El Proyecto de Participante con Derechos Adquiridos Finalizados se puso en marcha en 2015 por nuestra Oficina Regional de Filadelfia y se amplió a escala nacional en 2017, junto con el Procurador Regional del Trabajo de Filadelfia. Este proyecto desarrolló procedimientos de aplicación para que los planes de beneficios de pensiones se aseguraran de que los participantes rescindidos supieran qué esperar de sus planes de jubilación basados en el trabajo y solicitaran los beneficios de esos planes. De 2017 a 2023, el proyecto dio lugar a que más de 57,000 antiguos participantes y beneficiarios de planes de pensiones recibieran más de $6,500 millones en beneficios que, de otro modo, no hubieran recibido.

• La EBSA ha colaborado estrechamente con el Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados y el Consejo de Normas de Contabilidad Financiera para actualizar las orientaciones para los profesionales, intercambiar conocimientos y proporcionar asesoramiento especializado, lo que ha permitido mejorar la calidad de las auditorías de los planes de beneficios para empleados. 

• La EBSA también colaboró con el Departamento del Tesoro y el Servicio de Impuestos Internos para facilitar el ahorro para la jubilación. Juntos implementamos disposiciones de contribución automática e inversión por defecto para ayudar a más trabajadores a empezar a ahorrar antes para la jubilación.

Otro componente fundamental de nuestra misión es la divulgación y la educación para concientizar y dar a conocer los derechos y responsabilidades en virtud de ERISA. EBSA ha desarrollado campañas educativas específicas con socios que comparten su experiencia, lo que nos ayuda a captar a nuestro público meta, como los propietarios de pequeñas empresas y los proveedores de servicios de planes. Esto incluye educar a los propietarios de pequeñas empresas sobre sus responsabilidades fiduciarias con respecto a sus planes de jubilación y proporcionar asistencia para el cumplimiento de las numerosas leyes sobre beneficios de salud que forman parte de ERISA. También nos hemos centrado en aumentar la comprensión de los derechos y responsabilidades relacionados con los beneficios de salud mental y trastornos por consumo de sustancias. Hemos trabajado intensamente con miembros de la comunidad para ayudar a difundir esta información, especialmente a las comunidades desfavorecidas. La clave del éxito ha sido reunir los conocimientos pertinentes para ofrecer información completa en un solo lugar. Esto incluye trabajar con otras agencias federales, como el IRS, Salud y Servicios Humanos y la División de Salarios y Horas, el gobierno estatal, como los comisionados estatales de seguros, y expertos de la industria como el AICPA, la Sociedad para la Gestión de Recursos Humanos, y muchos otros cuyas asociaciones valoramos profundamente. 

Nuestros socios estatales y federales también nos ayudan a hacer cumplir la ley, lo que genera un impacto significativo en la vida de los trabajadores y sus familias. Solo en el año fiscal 2023, EBSA recuperó $1,435 millones en pagos directos a planes, participantes y beneficiarios. 

• En 2016, la Oficina Regional de Nueva York de EBSA, junto con la Oficina de Atención Médica del Fiscal General del Estado de Nueva York, descubrieron que United Behavioral Health y su filial, United HealthCare, violaron ERISA y la Ley de Paridad de Salud Mental y Equidad de Adicciones al reducir las tasas de reembolso por servicios de salud mental fuera de la red, marcar a los participantes que recibían tratamientos de salud mental para la revisión de la utilización, lo que dio lugar a muchas denegaciones de pago, y no proporcionar suficiente información a los planes y participantes. Las empresas de atención médica pagaron $15.6 millones y adoptaron medidas correctoras.
• En 2017, nuestras oficinas regionales de Chicago, Atlanta y San Francisco abrieron una investigación sobre un acuerdo de bienestar de múltiples empleadores (MEWA) que recibía varios nombres, entre ellos AEU Holdings, LLC Employee Benefit Plan, y cubría aproximadamente a 14,000 participantes y beneficiarios que trabajaban para más de 560 empleadores en 36 estados. Descubrieron que el plan AEU depositaba las contribuciones de empleados y empresarios en dos cuentas en las Bermudas, lo que dejaba más de $26 millones en reclamaciones médicas sin pagar. El litigio resultante permitió obtener más de $14 millones para pagar las reclamaciones pendientes y reembolsar los gastos de bolsillo de los empleados. La EBSA tomó medidas para asegurarse de que no se iniciaran acciones de cobro de deudas contra los participantes con reclamaciones médicas sin pagar y emitió su primera orden de cese y desistimiento, que impedía que la MEWA se comercializara entre posibles empleadores o inscribiera a nuevos empleadores.
• En julio de 2023, una investigación de la EBSA dio lugar a un acuerdo con los fiduciarios de un plan de jubilación patrocinado por DST Systems Inc., incluida la empresa de gestión de inversiones, en el que acordaron pagar más de $124.6 millones al plan de jubilación por supuestos incumplimientos fiduciarios. Las infracciones incluían no diversificar los activos del plan y no actuar con prudencia y lealtad en la gestión de dichos activos. Por ejemplo, invirtieron los fondos del plan en acciones de una única empresa farmacéutica que llegó a representar más del 45 % de los activos del plan antes de que el precio de las acciones cayera drásticamente. 

En los últimos 50 años, nuestro trabajo con los miembros de la comunidad de beneficios para empleados ha sido de gran valor para lograr nuestro objetivo común. Pero esto es solo el comienzo; sabemos que aún queda mucho por hacer. Esperamos seguir trabajando con usted. Juntos podemos hacer que los objetivos de ERISA se hagan realidad. 

Lisa M. Gomez es Subsecretaria de la Administración de Seguridad de Beneficios del Empleado del Departamento de Trabajo.